Tabelle - Dichiarazioni IVA trimestrali - Nota tecnica del 18/09/23
Comunicazione trimestrale IVA (LIPE)
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A partire dal 1 gennaio 2017 occorre comunicare all’agenzia delle entrate i dati delle liquidazioni periodiche IVA (ai sensi dell’art. 21-bis del d.l. n. 78/2010) Le istruzioni sul contenuto potranno essere scaricate dal sito dell’agenzia delle entrate.
Le scadenze sono disponibili sul sito dell'Agenzia.
Per ottenere la LIPE in COSMO dovrete stampare la denuncia iva . (contabilità, stampe, denuncia iva)
Durante tale stampa il programma compilerà in Contabilità la tabella DICHIARAZIONI IVA TRIMESTRALI .
Se la vostra denuncia è mensile, verrà creata una scheda per ogni mese , se trimestrale una per trimestre.
La scheda propone i campi denominati esattamente come quelli del modulo ministeriale, questo renderà più semplice il riscontro col Vostro commercialista in caso di modifiche da apportare manualmente.
Tale tabella si aggiorna SEMPRE con l'elaborazione della stampa della denuncia iva in simulazione e/o definitiva .
Nel momento che procederete con una modifica manuale in testata il flag si sposterà su MODIFICA MANUALE.
Cliccando su stampa verrà richiesto il periodo, verrà stampato il modulo ministeriale e successivamente creato il file.
Tabelle DICHIARAZIONE IVA TRIMESTRALI
In lista , non occorre selezionare i periodi , solo STAMPA
Selezionare il periodo mensile /trimestrale
Dopo la stampa si apre la maschera per salvare il file , scegliere la destinazione.
NOTE:
- Corrispettivi in ventilazione – la stampa della denuncia iva dovrà essere fatta in DEFINITIVO
-Regime iva ad esigibilità differita per cassa: le operazioni attive e passive saranno calcolate direttamente dalle registrazioni di primanota, quindi le fatture emesse/ricevute nel mese di registrazione (mentre l’iva si riferirà agli incassi/pagamenti del mese)
- Le operazioni attive e passive registrate con un codice iva classificato come FUORI CAMPO non verranno considerate nel conteggio. Quindi in tutti i codici iva che non volete conteggiare METTETE COME TIPO IVA” FUORI CAMPO” INDIPENDENTEMENTE DAL CONTENUTO, chiedete al Vostro commercialista